Интегрированный отчет 2015

Консолидированный отчет о финансовом положении на 31 декабря 2015 года (в миллионах российских рублей)

Примечания 31 декабря 2015 г. 31 декабря 2014 г.

Активы

Внеоборотные активы
Основные средства 8 122 660 106 841
Предоплаты на приобретение основных средств и нематериальных активов 9 796 7 313
Гудвил 9 58 991 58 991
Нематериальные активы 10 176 739 179 580
Отложенные налоговые активы 29 4 134 824
Предоплата по налогу на прибыль 11 5 992 7 257
Прочие внеоборотные активы 205 55
Вложения в ассоциированную организацию 1 466 1 198
Итого внеоборотные активы 379 983 362 059

Oборотные активы
Запасы 12 9 492 8 066
Торговая и прочая дебиторская задолженность 13 29 699 25 613
Авансы выданные 1 537 1 454
Предоплата по налогу на прибыль 6 390 4 310
Активы по производным финансовым инструментам 21 - 731
Прочие финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 14 4 927 3 444
Денежные средства с ограничением использования 15 14 577 -
Депозиты 15 - 16 878
Денежные средства и их эквиваленты 15 81 037 121 250
147 659 181 746
Внеоборотные активы, предназначенные для продажи - 207
Итого оборотные активы 147 659 181 953
ИТОГО АКТИВЫ 527 642 544 012

Капитал
Акционерный капитал 16 1 054 1 054
Выкупленные собственные акции 16 (713) (185)
Эмиссионный (дисконт)/доход (80 263) 124 096
Резерв курсовых разниц 135 135
Нераспределенная прибыль 34 695 24 883
Капитал собственников материнского предприятия (45 092) 149 983
Неконтролирующие доли, представленные в капитале 410 271
ИТОГО КАПИТАЛ (44 682) 150 254

Обязательства

Долгосрочные обязательства
Кредиты и займы 19 260 861 248 585
Облигации 20 42 336 32 637
Обязательства по выплатам по окончании трудовой деятельности 2 066 1 742
Отложенные обязательства по налогу на прибыль 29 27 486 25 835
Резервы 17 5 451 2 532
Резерв под обязательства, связанный с ликвидацией активов 18 2 557 -
Обязательства по производным финансовым инструментам 21 26 101 29 550
Итого долгосрочные обязательства 366 858 340 881

Краткосрочные обязательства
Кредиты и займы 19 169 487 35 332
Облигации 20 276 216
Торговая и прочая кредиторская задолженность 22 14 879 9 218
Авансы полученные 1 688 1 785
Резервы 17 814 2 732
Обязательства по производным финансовым инструментам 21 16 579 2 399
Текущее обязательство по налогу на прибыль 128 39
Прочие налоги к уплате 1 615 1 156
Итого краткосрочные обязательства 205 466 52 877
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 572 324 393 758
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ 527 642 544 012

Утверждено и подписано от имени Совета директоров
11 апреля 2016 года.

Дмитрий ОСИПОВ
Генеральный директор

Антон ВИЩАНЕНКО
Директор по экономике

Консолидированный отчет о прибыли или убытке за 2015 год (в миллионах российских рублей, при отсутствии указаний об ином)

Примечания 31 декабря 2015 г. 31 декабря 2014 г.
Выручка 23 189 189 136 529
Себестоимость продаж 24 (34 670) (34 689)

Валовая прибыль

 154 519 101 840
Коммерческие расходы 25 (36 686) (35 537)
Общие и административные расходы 26 (9 563) (7 957)
Налоги, кроме налога на прибыль (1 513) (1 533)
Прочие операционные доходы и расходы, нетто 27 (2 641) (4 893)

Операционная прибыль

 104 116 51 920
Финансовые доходы 28 3 735 1 236
Финансовые расходы 28 (96 248) (92 606)

Прибыль/(убыток) до налогообложения

 11 603 (39 450)
(Расходы)/доходы по налогу на прибыль 29 (1 453) 6 173

Чистая прибыль/(убыток) за год

 10 150 (33 277)
Прибыль/(убыток):
Собственников материнского предприятия 9 996 (33 145)
Владельцев неконтролирующих долей 154 (132)

Чистая прибыль/(убыток) за год

 10 150 (33 277)
Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (млн штук) 2 199 2 568

Прибыль/(убыток) на акцию – базовая и разводненная (в рублях)

 4,55 (12,91)



Консолидированный отчет о прочем совокупном доходе за 2015 год (в миллионах российских рублей)

31 декабря 2015 г. 31 декабря 2014 г.
Чистая прибыль/(убыток) за год 10 150 (33 277)

Прочий совокупный (расход)/доход

Статьи, которые впоследствии не будут реклассифицированы в состав прибыли или убытка
Переоценка обязательств по выплатам по окончании трудовой деятельности (184) 87
Итого прочий совокупный (расход)/доход за год (184) 87
Итого совокупный доход/(расход) за год 9 966 (33 190)
Итого совокупный доход/(расход) за год:
Собственников материнского предприятия 9 812 (33 058)
Владельцев неконтролирующих долей 154 (132)



Консолидированный отчет о движении денежных средств за 2015 год (в миллионах российских рублей)

Примечания 31 декабря 2015 г. 31 декабря 2014 г.

Денежные потоки от операционной деятельности
Амортизацию основных средств и нематериальных активов 810 13 430 13 909
С корректировкой на:
Амортизацию основных средств и нематериальных активов 810 13 430 13 909
Расходы, связанные с затоплением рудника 27 617 923
(Восстановление)/начисление убытка от обесценения основных средств и незавершенного строительства СКРУ-2 27 (1 661) 2 141
Убыток от выбытия основных средств и от обесценения предоплат на приобретение основных средств и нематериальных активов 27 1 512 1 156
Убыток от обесценения основных средств и незавершенного строительства 27 95 -
Списание депозитов 27 - 101
Начисление резерва под обесценение дебиторской задолженности 27 508 140
Изменение резервов, нетто (2 061) -
Доход от погашения облигаций 28 - (290)
Убыток от снижения справедливой стоимости обязательств по производным финансовым инструментам, нетто 28 14 188 32 600
Убыток по курсовым разницам, нетто 28 63 324 51 014
Прочие финансовые доходы и расходы, нетто 28 15 001 7 404
Итого потоки денежных средств от операционной деятельности до изменения оборотного капитала 116 556 69 648
Уменьшение/(увеличение) торговой и прочей дебиторской задолженности 8 107 (2 005)
(Увеличение)/уменьшение запасов (1 813) 132
Увеличение/(уменьшение) торговой и прочей кредиторской задолженности 4 721 (1 242)
Увеличение прочих налогов к уплате 711 84
Итого потоки денежных средств, полученные от операционной деятельности 128 282 66 617
Проценты уплаченные 1920 (16 949) (9 972)
Налог на прибыль уплаченный (3 816) (3 117)
Итого чистые потоки денежных средств, полученные от операционной деятельности 107 517 53 528

Денежные потоки от инвестиционной деятельности
Приобретение нематериальных активов (211) (546)
Приобретение основных средств (20 675) (13 425)
Поступления от продажи основных средств - 68
Приобретение прочих финансовых активов, отражаемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (475) (4 535)
Продажа прочих финансовых активов, отражаемыхпо справедливой стоимости через прибыль или убыток 510 2 045
Отложенный платеж за долю в ассоциированной компании (207) -
Приобретение прочих внеоборотных активов - (510)
Уменьшение остатка депозитов 21 755 -
Увеличение остатка депозитов (4 789) (16 778)
Увеличение денежных средств с ограничением использования (14 140) -
Проценты полученные 2 233 918
Итого потоки денежных средств, использованные в инвестиционной деятельности (15 999) (32 763)

Денежные потоки от финансовой деятельности
Погашение кредитов и займов 19 (56 684) (85 984)
Поступление кредитов и займов 19 117 326 150 584
Оплата комиссии за синдицирование и другие финансовые платежи (1 994) (1 024)
Выкуп облигаций 20 - (2 327)
Приобретение неконтролирующей доли - (28)
Поступления по производным финансовым инструментам 21 3 025 3 287
Выплаты по производным финансовым инструментам 21 (5 751) (9 035)
Выкуп собственных акций 16 (204 887) (422)
Платежи по финансовой аренде (27) (50)
Дивиденды по неконтролирующим долям (15) (199)
Дивиденды, выплаченные акционерам Компании (16) (10 293)
Итого потоки денежных средств, (использованные в)/ полученные от финансовой деятельности (149 023) 44 509
Влияние изменений валютного курса на денежные средства и их эквиваленты 17 292 25 533
Чистое (уменьшение)/увеличение денежных средств и их эквивалентов (40 213) 90 807
Денежные средства и их эквиваленты на начало года 15 121 250 30 443
Денежные средства и их эквиваленты на конец года 15 81 037 121 250



Консолидированный отчет об изменениях в капиталеза 2015 год (в миллионах российских рублей, при отсутствии указаний об ином)

Приходится на долю собственников материнского предприятия Неконтролирующие доли Итого капитал
Акционерный капитал Выкупленные собственные акции Эмиссионный доход/(дисконт) Нераспределенная прибыль Резерв курсовых разниц Итого капитал собственников материнского предприятия
Балансна 1 января 2014 года 1 054 (184) 124 516 61 946 135 187 467 470 187 937
Убыток за период - - - (33 145) - (33 145) (132) (33 277)
Прочий совокупный расход - - - 87 - 87 - 87
Итого совокупный расход за период - - - (33 058) - (33 058) (132) (33 190)

Операции с акционерами
Объявленные дивиденды (Прим. 16) - - - (4 005) - (4 005) - (4 005)
Приобретение собственных акций - (1) (420) - - (421) - (421)
Итого операции с акционерами - (1) (420) (4 005) - (4 426) - (4 426)
Выбытие неконтролирующей доли участия - - - - - (67) (67)
Балансна 31 декабря 2014 года 1 054 (185) 124 096 24 883 135 149 983 271 150 254
Прибыль за период - - - 9 996 - 9 996 154 10 150
Прочий совокупный расход - - - (184) - (184) - (184)
Итого совокупный доход за период - - - 9 812 - 9 812 154 9 966

Операции с акционерами
Объявленные дивиденды - - - - - - (15) (15)
Приобретение собственных акций (Прим. 16) - (528) (204 359) - - (204 887) - (204 887)
Итого операции с акционерами - (528) (204 359) - - (204 887) (15) (204 902)
Балансна 31 декабря 2015 года 1 054 (713) (80 263) 34 695 135 (45 092) 410 (44 682)



Примечания консолидированной финансовой отчетности за 2015 год (в миллионах российских рублей, при отсутствии указаний об ином)

1 Общие сведения о ПАО «Уралкалий» и его деятельности
2 Основа подготовки финансовой отчетности и основные положения учетной политики
3 Применение новых или пересмотренных стандартов и разъяснений
4 Новые стандарты и интерпретации бухгалтерского учета
5 Ключевые бухгалтерские оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики (продолжение)
6 Связанные стороны
7 Информация по сегментам
8 Основные средства
9 Гудвил
10 Нематериальные активы
11 Предоплата по налогу на прибыль
12 Запасы
13 Торговая и прочая дебиторская задолженность
14 Прочие финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
15 Денежные средства и их эквиваленты, депозиты и денежные средства с ограничением использования
16 Капитал
17 Резервы
18 Резерв под обязательства, связанные с ликвидацией активов
19 Кредиты и займы
20 Облигации
21 Производные финансовые инструменты
22 Торговая и прочая кредиторская задолженность
23 Выручка
24 Себестоимость продаж
25 Коммерческие расходы
26 Общие и административные расходы
27 Прочие операционные доходы и расходы, нетто
28 Финансовые доходы и расходы
29 Расходы по налогу на прибыль
30 Условные и договорные обязательства и операционные риски
31 Управление финансовыми рисками
32 Справедливая стоимость финансовых инструментов
33 Основные дочерние и ассоциированные компании
34 События после отчетной даты
Уралкалий Интегрированный отчет 2015