Примечание 19. Кредиты и займы

31 декабря 2015 года 31 декабря 2014 года

Банковские кредиты

Краткосрочные банковские кредиты 169 481 35 332
Долгосрочные банковские кредиты 260 339 248 080
Итого банковские кредиты 429 820 283 412

Обязательства по финансовой аренде

Краткосрочные обязательства по финансовой аренде 6 -
Долгосрочные обязательства по финансовой аренде 522 505
Итого обязательства по финансовой аренде 528 505
Итого кредиты и займы 430 348 283 917

На 31 декабря 2015 и 2014 годов справедливая стоимость краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов существенно не отличалась от их балансовой стоимости.

Группа использует валютно-процентный своп с целью уменьшить процентные платежи (Прим. 21). Группа не применяет учет методом хеджирования.

Примечание 2015 год 2014 год
Остаток на 1 января 283 412 143 385
Банковские кредиты полученные, в долларах США 107 366 145 514
Банковские кредиты полученные, в рублях 9 960 5 070
Банковские кредиты погашенные, в долларах США (40 986) (46 411)
Банковские кредиты погашенные, в рублях (15 698) (39 573)
Проценты начисленные 16 414 9 367
Проценты уплаченные (15 540) (9 039)
Признание комиссии за синдицирование и другие финансовые платежи (878) (1 024)
Комиссии за синдицирование и других финансовых платежей 28 488 583
Убыток по курсовым разницам, нетто 85 282 75 540
Остаток на 31 декабря 429 820 283 412

В таблице ниже представлены процентные ставки по кредитам на 31 декабря 2015 и 2014 годов и классификация банковских кредитов на краткосрочные и долгосрочные.

Процентные ставки 31 декабря 2015 года 31 декабря 2014 года

Краткосрочные кредиты

Банковские кредиты в долларах США с плавающей процентной ставкой от 1 мес. ЛИБОР + 2,15% до
6 мес. ЛИБОР + 5,2%
(31 декабря 2014 года: от
1 мес. ЛИБОР + 1,8% до
3 мес. ЛИБОР + 3,1%)
153 662 28 893
Банковские кредиты в долларах США с фиксированной процентной ставкой 2,67% 2 077 -
Банковские кредиты в рублях с плавающей процентной ставкой 3 мес. МосПрайм + 2,59%
(31 декабря 2014 года: от
3 мес. МосПрайм + 1,5% до
3 мес. МосПрайм + 2,59%)
13 742 6 439
Итого краткосрочные банковские кредиты 169 481 35 332

Долгосрочные кредиты

Банковские кредиты в долларах США с плавающей от 3 мес. ЛИБОР + 3,1% до
6 мес. ЛИБОР + 5,2%
(31 декабря 2014 года: от
1 мес. ЛИБОР + 1.8% до
3 мес. ЛИБОР + 3.1%)
241 270 216 014
Банковские кредиты в рублях с плавающей процент- 3 мес. МосПрайм + 2.59%
(31 декабря 2014 года: от
3 мес. МосПрайм + 1.5% до
3 мес. МосПрайм + 2.59%
19 069 32 066
Итого долгосрочные банковские кредиты 260 339 248 080

По состоянию на 31 декабря 2015 года оборудование и запасы не были предоставлены в качестве обеспечения по банковским кредитам.

По состоянию на 31 декабря 2015 года банковские кредиты на сумму 92 488 млн. рублей (31 декабря 2014 года: 50 369 млн. руб.) были обеспечены будущей экспортной выручкой Группы по контрактам с некоторыми покупателями

23 сентября 2015 года Группа подписала генеральное соглашение и подтверждение о сделке РЕПО в отношении обыкновенных акций Компании. В результате заключения договора РЕПО Группа привлекла финансирование на общую сумму 58 306 млн. руб., передав по договору РЕПО 370 123 777 обыкновенных акций, что составляет 12,6% от акционерного капитала Компании. Группа также подписала договор залога 43 335 594 ГДР, что соответствует 216 677 970 обыкновенных акций.

9 сентября 2015 года Компания подписала договор об открытии невозобновляемой кредитной линии в объеме 1 500 млн. долларов США со сроком погашения 5 лет. Средства в рамках кредитной линии с обязательством выдачи доступны для выборки с 9 сентября 2015 года по 3 марта 2017 года. В период доступности кредитных средств предполагается равномерное увеличение лимита в соответствии с прогнозом денежных потоков Компании и потребностью в кредитных ресурсах в течение 2016-2017 годов. Срок полного погашения выданного кредита – 7 сентября 2020 года. По состоянию на 31 декабря 2015 года Компания еще не пользовалась средствами данной кредитной линии. График погашения банковских кредитов Группы:

2015 год 2014 год
В течение 1 года 169 481 35 332
От 1 до 5 лет 242 118 228 321
От 5 лет 18 221 19 759
Итого банковские кредиты 429 820 283 412

В связи с девальвацией российского рубля, на 31 декабря 2015 года финансовые ковенанты, устанавливающие лимит по показателю «отношение задолженности к стоимости собственного капитала», были нарушены. Как следствие, кредиты, договоры по которым включали данное ограничительное условие, в размере 111 407 млн. рублей, были реклассифицированы в консолидированном отчете о финансовом положении из долгосрочных обязательств в краткосрочные. Кредиторы не потребовали досрочного погашения займов. Группа находится в процессе переговоров по изменению определения данного ограничительного условия, чтобы устранить влияние девальвации из расчета. До даты утверждения консолидированной финансовой отчетности Группа получила отказ банков от права требования досрочного исполнения обязательств по кредитным договорам.